Расследование сомнительных операций банка Credit Suisse, опубликованное Центром по исследованию коррупции и организованной преступности (OCCRP), представляет несомненный интерес не только благодаря списку VIP-клиентов банка, среди которых немало представителей стран постсоветского пространства. Главной мишенью расследователей, по сути, оказался сам институт банковской тайны в том виде, в каком он по-прежнему существует в Швейцарии — до последнего времени самой неприступной для финансовых разведок юрисдикции. В отличие от ряда предшествующих публикаций офшорных досье, «Секреты Credit Suisse» демонстрируют, как функционирует вся система глобального укрывательства коррупционных доходов.

В общей сложности в распоряжении расследователей оказались данные о более чем 30 тысяч клиентов Credit Suisse — это самая масштабная утечка за всю историю банка, основанного в 1856 году. На этих счетах в разное время находилось более 100 млрд швейцарских франков ($ 108,5 млрд), а операции по ним датируются от 1940-х годов до наших дней. OCCRP получил досье от немецкой газеты Süddeutsche Zeitung, которой его больше года назад предоставил некий анонимный источник. К передаваемым файлам было приложено следующее заявление:

«Я уверен, что законы Швейцарии о банковской секретности аморальны. Обязательство хранить конфиденциальность — это лишь прикрытие для швейцарских банков в их постыдном пособничестве уклонению от уплаты налогов. Сложившаяся система порождает коррупцию и лишает развивающиеся страны столь нужных налогов. Хочу особо отметить, что ответственность за текущее положение дел лежит не на швейцарских банках, а на швейцарской правовой системе. Банки — это просто хорошо работающие капиталисты, они выжимают максимальный доход в рамках своего законодательства».

Среди «героев» расследования немало известных лиц. Один из самых захватывающих сюжетов, представленных в досье, посвящен семье Васифа Талыбова — главе Нахичеванской автономной республики Азербайджана, который правит в этом эксклаве уже больше четверти века и де-факто, как утверждают авторы, превратил его в личную вотчину. Столь же подробна описана история банкротства украинского агрохолдинга «Мрия», владелец которого Иван Гута сейчас проживает с семьей в Швейцарии, и добиться его экстрадиции оттуда по ордеру Интерпола пока не удается. Офшорные секреты президента Казахстана Касым-Жомарта Токаева также оказались связаны с Швейцарией, где у него имеется элитная недвижимость. Но за всеми этими сюжетами стоит нечто гораздо большее.

На первый взгляд, «Секреты Credit Suisse» стоят в одном ряду с предыдущими утечками подобного рода — «Панамским досье» 2015 года, которое также было получено Süddeutsche Zeitung в 2015 году от анонимного источника, «Райскими документами», представленными в 2017 году с участием того же издания, и прошлогодним «Архивом Пандоры», самом масштабном на данный момент источнике информации о сомнительных счетах мировых элит. Однако эти досье преимущественно демонстрировали лишь одну сторону медали — активы, зарегистрированные в различных офшорах, как правило, в карибских «банановых республиках». Но банки, через которые проводятся офшорные транзакции, как правило, расположены в совсем других юрисдикциях, и этот аспект проблемы до недавнего времени оставался не вполне раскрытым. Хотя он как раз и является самым интересным: в конечном итоге, без участия банков любая офшорная схема теряет всяческий смысл. Поэтому юридические фирмы, занимающиеся открытием офшорных компаний, обычно предлагают комплекс услуг: вместе с «почтовым ящиком» где-нибудь в Панаме или на Виргинских островах клиент получает и прикрепленный к нему банковский счет.

Благодаря расследованию о клиентах Credit Suisse появляется более объемная картина, в которой офшорные компании — это лишь один из элементов целой инфраструктуры глобального уклонения от налогов, в центре которой оказываются совершенно респектабельные финансовые учреждения. Нельзя сказать, что подобные расследования не проводились и раньше. Например, в прошлом десятилетии в рамках пресечения так называемой молдавской схемы («Ландромат») вывода денег из России была подробна прослежена вовлеченная в нее цепочка банков — сначала российских (главным образом они были лишены лицензии ЦБ), затем молдавских, далее латвийских, а в конечном итоге расследование вышло на крупнейший в Дании Danske Bank. Но такой глобальный «тяжеловес», как Credit Suisse, это по любым меркам особая история: на кону фактически оказалась репутация не только этого банка, но и всей финансовой системы Швейцарии.

Прежде всего, авторы расследования продемонстрировали «внутреннюю кухню» Credit Suisse, пообщавшись с на условиях анонимности с бывшими и нынешними сотрудниками банка, которые пролили свет на то, откуда у него столько сомнительных клиентов. Как выяснилось, в Credit Suisse выстроена специфическая система мотивации менеджеров: размер их бонусов зависит от «чистой новой прибыли», которую они приносят, а если сотрудник банка закрывает проблемный счет, в особенности с крупными суммами, ему гарантированы неприятности. Кроме того, в банке фактически сложилась двухуровневая модель обслуживания — для просто богатых клиентов и для очень богатых. В первом случае, как сообщил бывший топ-менеджер Credit Suisse, счета проходят строгую проверку, но во втором банк готов идти на риски, закрывая глаза на происхождение денег: «Допустим, кто-то украл у государства активы и хочет их отмыть. Сначала ему нужно их вывести. Держатели больших счетов обращаются напрямую к высшему руководству банка».

При этом система попустительства выстроена совершенно рационально, поскольку максимум, что до недавнего времени грозило швейцарским банкам за работу с сомнительными клиентами, — это штраф. В материалах OCCRP приводится такой случай: в 2014 году Министерство юстиции США оштрафовало Credit Suisse на 2,6 млрд долларов за «сговор с целью помочь лицам, уклоняющимся от уплаты налогов в США». Однако эти расходы банк фактически переложил на клиентов и акционеров — штраф подлежал вычету из налогооблагаемой базы, а расходы были компенсированы за счет погрешностей при округлении сумм или стоимости обслуживания. А главное, никого не отправили в тюрьму и никто не потерял лицензию, отметил в комментарии авторам исследования Джеймс Хенри, экономист и консультант в организации Tax Justice Network.

По словам собеседников OCCRP, еще одним соображением для работы с сомнительными деньгами является ротация кадров — через восемь-десять лет команда менеджеров банка, скорее всего, сменится, а как раз столько времени обычно и требуется, чтобы мошенничество вскрылось. Эта догадка подтверждается еще одним недавних скандалов вокруг цюрихского банка. В конце 2020 года прокуратура Швейцарии предъявило Credit Suisse Group AG и одному из ее бывших менеджеров обвинение в несоблюдении правил борьбы с отмыванием денег, что позволило болгарской кокаиновой мафии отмыть миллионы долларов, приобретая недвижимость в стране. Эпизоды по этому делу датированы 2004−2008 годами, и Credit Suisse не скрывал своего удивления, что спустя больше десятилетия расследования оно все же добралось до обвинения. На сей раз банк также сослался на сроки давности по некоторым фактам, представленным в расследовании OCCRP, заявив, что все это, как говорится, «дела давно минувших дней», а большинство сомнительных счетов давно закрыто.

Между тем в «Секретах Credit Suisse» присутствует недвусмысленное указание на то, что такая позиция лукава. Авторы доклада обратили внимание на довольно своеобразный список юрисдикций, представители которых упоминаются в полученных ими материалах. В нем фигурирует немало стран мировой периферии (Азербайджан, Казахстан, Киргизия, Венесуэла, Алжир и т. д.), но мало данных о держателях счетов из самых крупных стран мира, в том числе из США, России, Китая и Бразилии, хотя в предыдущих офшорных досье их граждане присутствовали вполне ощутимо.

OCCRP связывает это с тем обстоятельством, что ряд государств по-прежнему не присоединились к системе CRS — разработанному в 2014 году стандарту автоматического обмена информацией о финансовых счетах на глобальном уровне между налоговыми органами, задачей которого является борьба с уклонением от уплаты налогов. Как оказалось, больше всего данных в «швейцарском досье» представлено о держателях счетов из таких стран, как Египет, Украина и Венесуэла, которые пока не вошли в систему CRS (хотя Швейцария входит в нее с 2018 года). Нет пока среди ее участников и США, однако американцы имеют двустороннее налоговое соглашение с Швейцарией, поэтому у налоговых органов обеих стран есть доступ к банковской информации клиентов, которых подозревают в уклонении от уплаты налогов и других финансовых преступлениях. Не исключено, что именно поэтому данных о сомнительных американских клиентах Credit Suisse в утечке почти не обнаружилось.

Спустить скандал на тормозах вряд ли получится, тем более это уже далеко не первый случай, когда швейцарские банки обвиняются в участии в сомнительных операциях. Например, еще в прошлом десятилетии Эрве Фальчиани, некогда работавший в ИТ-отделе швейцарского подразделения британского банка HSBC, представил данные о десятках тысяч его клиентов, которых подозревали в уклонении от уплаты налогов. «Проблема в самой системе», — прокомментировал он расследование в отношении Credit Suisse. «Вы помните хоть одну неделю без налогового скандала или скандала с отмыванием денег, в котором бы не упоминали Швейцарию?» — заявил OCCRP швейцарский историк банковского сектора Себастьян Жё.

Политические последствия публикации доклада не заставили себя ждать. Две швейцарские партии — социал-демократы и «зеленые» — уже призвали к ужесточению законов о борьбе с отмыванием денег. «Швейцарские банки продолжают вести дела с диктаторами, автократами и преступниками», — сообщили «зеленые» в своем твиттер-аккаунте. А социал-демократы заявили, что следует ввести дополнительные санкции против банков, участвующих в сомнительных операциях, а также в очередной раз призвали обнародовать имена бенефициаров непрозрачных финансовых структур.

Кроме того, к делу подключился Европарламент, в стенах которого прозвучало заявление, что Швейцария, не входящая в Евросоюз, может быть внесена в «черный список» финансовых центров с высокими рисками. Такую позицию высказала правоцентристская Европейская народная партия, которой принадлежит в Европарламенте больше четверти мест. Если швейцарские банки не могут сами должным образом применять международные стандарты по борьбе с отмыванием денег, Швейцария превращается юрисдикцией с высоким уровнем риска, считает ее координатор по экономическим вопросам Маркус Фербер. Следующим шагом может стать обращение в Еврокомиссиию для принятия соответствующих решений.

Что же касается швейцарских финансистов, то они предсказуемо продемонстрировали коллективную солидарность. Глава ассоциации банкиров страны Юрг Гассер уже обвинил СМИ в публикации «эмоционально заряженных материалов», попытавшись выставить Швейцарию в более привлекательном свете. Например, он напомнил, что США по-прежнему отказываются от автоматического обмена налоговыми данными, а отдельные штаты выступают в качестве офшорных убежищ для иностранных компаний. Шумиха прессы вокруг Credit Suisse, добавил банкир, создает ощущение, что кто-то задался целью найти козла отпущения, отрицая ответственность за нарушения других игроков финансовой сферы. А представитель правой Швейцарской народной партии Рожер Кеппель назвал расследование «совершенно безоговорочными обвинениями левого журналистского картеля», нацеленными на «огульное унижение». Управление по надзору за финансовыми рынками Швейцарии заявило, что находится в контакте с Credit Suisse, прокуратура страны ограничилась сообщением, что приняла к сведению публикацию расследования, а швейцарский секретариат по международным финансам заявил о соответствии всем международным стандартам по обмену информацией в налоговых вопросах и по борьбе с отмыванием денег, финансированием терроризма и коррупцией.

Такая напоминающая круговую поруку реакция, скорее всего, предполагалась авторами расследования, намекнувшими на то, что попытки проникнуть в тайны банкиров в самой Швейцарии могут дорого обойтись. Швейцарские законы, констатировал OCCRP, мешают журналистам освещать тему финансовых преступлений. Одна из статей закона о банках позволяет судить журналистов просто за хранение, не говоря уже о разглашении, конфиденциальных банковских данных — именно поэтому сотрудники швейцарской газеты Tamedia, которой предлагали стать партнером расследования, отказались от участия в проекте. «Этот закон серьезно ограничивает свободу прессы в Швейцарии, — констатировал главный редактор газеты Артур Рутисхаузе. — Он нужен лишь для цензуры и запугивания СМИ. При этом закон может защищать преступников и их активы. А журналистам, которые пытаются их разоблачить, грозит уголовное преследование».

Следите за нашими новостями на Facebook, Twitter и Telegram